2022年度部门决算公开说明

第二部分 贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分 贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度收支决算总计46153.33万元，与2021年相比，减少4861.20万元，降低9.53%，主要原因是：2022年财政实行收付实现制，因此2022年财政拨款收入比上年减少2095.01万元，2022年无政府性基金预算财政拨款收入，2022年事业收入比上年减少287.86万元，其他收入比上年减少227.82万元。

二、收入决算情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度收入合计33059.52万元，其中：财政拨款收入26820.97万元，占81.13%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入5145.0万元，占15.56%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入1093.55万元，占3.31%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度支出合计41413.59万元，其中：基本支出26215.17万元，占63.30%；项目支出15198.43万元，占36.70%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度财政拨款收支决算总计37523.9万元。与2021年相比，减少2216.81万元，降低5.58%，主要原因是：2022年财政实行收付实现制，因此2022年财政拨款收入比上年减少1973.1万元，财政收回部分专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度一般公共预算财政拨款支出34908.81万元，占本年支出合计的84.29%。与2021年相比，增加8687.95万元，增长33.13%，主要原因是：加快了专项资金的使用，人员经费比上年也有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）36.97万元，占0.11%；国防支出（类）41.66万元，占0.12%；教育支出（类）31360.81万元，占89.84%；社会保障和就业支出（类）1531.78万元，占4.39%；卫生健康支出（类）863.87万元，占2.47%；住房保障支出（类）1073.72万元，占3.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17234.44万元，支出决算为34908.81万元，完成年初预算的202.55%。决算数大于预算数的主要原因是：1.2022年底追加人员经费、增加2022年医保缴费单位部分、追加2022年目标考核奖指标；2022年中央支持地方高校改革发展专项资金、2022年学生资助补助经费（高等教育）、2022年扶持市（州）高校质量提升工程项目专项资金、2022年巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助（原教育精准扶贫学生资助）州级配套、2022年财政贴息资金、生源地信用助学贷款财政贴息等专项资金未纳入年初预算；2.以前年度结转资金未纳入年初预算。其中：

1.201科目（类）23科目（款）04科目（项）民族工作专项。当年预算为0万元，支出决算为36.97万元。决算数大于预算数的主要原因是：2020年省级民族工作经费8万，2021年省级少数民族教育专项经费15万，2021年省级民族工作经费13.97万元未纳入年初预算。

2.203科目（类）06科目（款）01科目（项）兵役征集。当年预算为0万元，支出决算为41.66万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年高校征兵工作经费和应征入伍大学生奖励金41.66万元未纳入年初预算。

3.205科目（类）02科目（款）05科目（项）高等教育。当年预算为13,518.14万元，支出决算为31,326.15万元，完成当年预算的231.73%（其中包括上年结转资金）。决算数大于预算数的主要原因是：2022年财政贴息资金支出600万元，2022年学生资助补助经费（高等教育）中央资金及州级配套资金支出1456.58万元、2022年巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助（原教育精准扶贫学生资助）州级配套支出1348.44万元、2022年扶持市（州）高校质量提升工程项目专项资金支出801.07万元,2022年目标考核奖指标追加1386.97万元、2022年中央支持地方高校改革展资金2804.9万元等，以及部分上年结转未纳入年初预算的专项资金支出。

4.205科目（类）06科目（款）99科目（项）其他留学教育支出。当年预算为0万元，支出决算为13.67万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年公派出国及留学生补助专项经费支出9.47万元，2022年公派出国及留学生补助省级资金支出4.2万元未纳入年初预算的专项资金支出。

5.205科目（类）99科目（款）99科目（项）其他教育支出。当年预算为0万元，支出决算为20.99万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年语言文字工作专项经费支出20.99万元未纳入年初预算的专项资金支出。

6.208科目（类）05科目（款）02科目（项）事业单位离退休支出。当年预算为0万元，支出决算为119.62万元。决算数大于预算数的主要原因是：追加2021年离退休工资119.62万元未纳入年初预算。

7.208科目（类）05科目（款）05科目（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出。当年预算为1188.38万元，支出决算为1150.29万元.决算数小于预算数的主要原因是：2022年按照实际在职人员缴纳养老保险，2022年养老保险缴费单位部分支出1072.03万元,完成当年预算的90.21%，使用2021年养老保险缴费单位部分支出78.26万元。

8.208科目（类）05科目（款）06科目（项）机关事业单位职业年金缴费支出。当年预算为594.19万元，支出决算为261.86万元。决算数小于预算数的主要原因是：2022年按照实际在职人员缴纳职业年金232.14万元,完成当年预算的39.07%，使用2021年职业年金缴费单位部分支出29.72万元。

9.210科目（类）11科目（款）02科目（项）事业单位医疗。当年预算为860万元，支出决算为863.87万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年社会保障缴费事业单位医疗支出860万元，完成当年预算的100.00%（包含追加部分），2021年医保缴费单位部分支出3.87万元。

10.221科目（类）02科目（款）01科目（项）住房公积金。当年预算为1073.72万元，支出决算为1073.72万元，完成当年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度一般公共预算财政拨款基本支出21817.5万元，其中：

（一）人员经费20550.62万元，主要包括：基本工资4873.87万元、津贴补贴3839.27万元、绩效工资6280.72万元、机关事业单位基本养老保险缴费1150.29万元、住房公积金1073.72万元、离退休费1421.24万元、助学金270.48万元。

（二）公用经费1266.88万元，主要包括：办公费83.22万元、印刷费60.53万元、咨询费0.10万元、水电费355.8万元、邮电费113.47万元、物业管理费93.76万元、差旅费60.98万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔东南州中国足球彩票财政拨款支出预算为32.00万元，支出决算为27.85万元，完成预算的87.02%，决算数较上年减少5.03万元，降低15.30%，决算数小于预算数，主要原因：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。决算数较上年减少的主要原因是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算27.85万元，比上年减少5.03万元，降低15.30%，减少主要原因是：认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.0万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%,全年使用财政拨款安排的出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算32.00万元，支出决算27.85万元，完成预算的87.02%。决算数较上年减少5.03万元，降低15.30%，其中，公务用车购置支出0.0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费27.85万元。主要用于：主要用于公务车保险、燃料费、修理费、车辆过桥过路费等。2022年，贵州省黔东南州中国足球彩票单位开支财政拨款的公务用车保有量为16辆。

3.公务接待费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00%。决算数较上年减少0.00万元，降低0.00%，具体是：国内公务接待支出0.00万元。2022年国内公务接待0批次，0人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款本年收入0.0万元，本年支出75.16万元。比上年增加55.58万元，增长283.91%，主要原因是：上年结转教练员、裁判员培训费26.87万元、体育人力资源培训费68.55万元、培训国家级社会体育指导员7万元，由于疫情原因部分培训在2021年未按期举办，因此经费要结转到2022年用于培训支出经费75.16万元。

具体情况如下：

229科目（类）60科目（款）03科目（项）政府性基金预算财政拨款支出用于体育事业的彩票公益金支出75.16万元，主要是用于：主要是用于教练员、裁判员培训、体育人力资源培训办公费用、差旅费用、劳务费等。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔东南州中国足球彩票2022年度机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元，降低0.00%，与上年决算数持平，无增减变动。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额2498.69万元，其中：政府采购货物支出1803.41万元、政府采购工程支出294.55万元、政府采购服务支出400.73万元；授予中小企业合同金额629.64万元，占政府采购支出总额的25.2%，其中：授予小微企业合同金额1275.13万元，占政府采购支出总额的51.03%。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆16辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车16辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据《州财政局中国足球彩票开展2022年度绩效自评工作的通知》（黔东南财绩〔2023〕1号）文件精神，切实增强资金使用单位预算支出绩效意识，提高财政性资金使用效益。中国足球彩票：2022年项目总计有23个（同性质的按一个项目），总计金额为18279.19万元，自评覆盖率达到100%。资金推动了教育事业健康发展，促进了黔东南州科研事业的发展，优化教育资源配置，整体提升了黔东南州教育质量。专项资金分配通过学校正式文件下达的，做到客观、公正、规范，预算执行及监督到位，总体自评分数为95.22分，评价等级为优秀。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

根据《州财政局中国足球彩票开展2022年度绩效自评工作的通知》（黔东南财绩〔2023〕1号）文件精神，中国足球彩票：将2023年财政贴息做为重点项目进行评价。2022年财政贷款贴息资金的拨付，减轻学校债务压力，资金使用符合财务制度规定，总体自评分数为100分，评价等级为优秀。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

十八、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：

反映用于兵役征集等方面的支出。

十九、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

二十、教育支出（类）留学教育（款）其他留学教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于留学教育方面的支出。

二十一、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

二十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

二十三、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

二十五、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十六、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。

二十七、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

第五部分 附件

附件：1.2022年度部门决算公开报表

    2.项目支出绩效自评表